В начале 2020 года Верховный суд РФ принял Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (далее – Обзор). Обзор отличается от традиционных обзоров ВАС РФ и Верховного суда, где каждый пункт дает разъяснение по отдельному вопросу. Обзор требует вдумчивого и кропотливого прочтения для уяснения, содержащихся в нем взаимосвязанных положений. Так, некоторые правовые позиции становятся понятными только путем сравнительного анализа нескольких пунктов. Разработчики Обзора рекомендуют для правильного его применения: читать и обдумывать положения Обзора в комплексе. Главная идея, заложенная в Обзоре, идея недопустимости переноса предпринимательского риска на независимого кредитора: - контролирующие должника лица участвуют в распределении бизнеса компании, поэтому при наличии оснований для субординации не конкурируют наравне с внешними кредиторами; - требования контролирующих и аффилированных с ними лиц удовлетворяются после требований независимых кредиторов. I. Обзор разделяет понятие т.н. «истинной (настоящей) субординации» и «ложной субординации». 1. В п. 1 Обзор определяет критерии «ложной субординации»: - проверка реальности долга; - проверка наличия транзитного характера движения денежных средств: отсутствие расходования полученных денежных средств в собственных предпринимательских целях – то есть «безосновательный рост долговых обязательств перед аффилированным лицом без получения встречного предоставления». В ситуации, когда не связанный с должником кредитор представил косвенные доказательства, поставившие под сомнение факт существования долга, аффилированный кредитор не может ограничиться представлением минимального комплекта документов (например, текста договора займа и платежных поручений к нему, отдельных документов, со ссылкой на которые денежные средства перечислялись внутри группы) в подтверждение р
