Программа долгосрочных сбережений. Налоговые преимущества и уникальные возможности
Какие суммы могут получить граждане?
В марте 2024 года Государственная дума РФ сразу во втором и третьем чтении приняла закон о введении налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан.
О том, как это работает и какие суммы могут получить граждане в рамках ПДС, рассказал Александр Зарецкий, генеральный директор НПФ Сбербанка.
«В Налоговый кодекс ввели такое понятие, как налоговый вычет на долгосрочные сбережения. В соответствии с этими изменениями в налоговый вычет попадают: обновленная версия индивидуального инвестиционного счета — это ИИС-3 — и программа долгосрочных сбережений. Это означает, что вы можете вернуть себе подоходный налог от суммы до 400 тысяч рублей. Например, если вы внесли в течение года в эту программу 400 тысяч рублей, значит, вы можете получить возврат в размере той процентной ставки налога, которую вы платите. Если у вас высокие доходы, то, скорее всего, вы даже платите 15% подоходного налога. Тогда вы можете вернуть 15% от 400 тысяч, это 60 тысяч. Но большинство граждан у нас по-прежнему платят по ставке 13%, то есть, получается, вам вернутся максимум 52 тысячи рублей».
Еще одним важным преимуществом программы долгосрочных сбережений является возможность перевода пенсионных накоплений в эту программу.
Пенсионные накопления есть у той категории россиян, кто активно работал и за кого работодатель платил налоги в период с 2002 по 2014 год. После этого новые поступления в эту прекратились, поэтому более старшее поколение, кого не включили в эту программу, или молодежь, кто еще не работал в этот период, этих накоплений не имеют. Но если пенсионные накопления есть, то при переводе их в ПДС участник программы получает целый ряд преимуществ.
Во-первых, сейчас эти пенсионные накопления находятся в системе обязательного пенсионного страхования, которая у нас периодически реформируется и трансформируется. Никто не исключает, что в ближайшие пять или 10 лет с этой системой опять произойдут какие-то изменения. Если вы переводите пенсионные накопления в вашу личную программу, то вы исключаете этот риск.
Второе важное преимущество — это то, что в системе обязательного пенсионного страхования при достижении возраста 55 лет женщины и 60 мужчины вы можете в соответствии с законом получить, скорее всего, только пожизненную пенсию на эти накопления. Это означает, что пенсионные накопления разделят на 22 года и на 12 месяцев, а то, что получится, вы ежемесячно будете получать весь период своей жизни.
Но если вы переведете свои пенсионные накопления в программу долгосрочных сбережений, то эти средства будут доступны вам через 15 лет участия в программе, а также в возрасте 55 лет женщины, 60 мужчины. При этом вы можете получить сбережения гораздо быстрее.
И третье — если происходит какая-то особая жизненная ситуация, например, вам срочно нужны деньги на лечение, то вы можете воспользоваться всеми средствами на счете ПДС, включая пенсионные накопления, которые вы перевели из системы обязательного пенсионного страхования.
Узнать, в каком фонде сейчас находятся ваши пенсионные накопления и каков их размер, достаточно просто.
«В приложении «Сбербанк Онлайн» есть удобная пенсионная витрина, где вы можете посмотреть все ваши пенсионные права, которые у вас сформированы в государственной системе на данный момент. Это действует очень просто. Вы выбираете и находите там секцию, которая называется «Пенсии», и там есть кнопка «Расчет пенсии». Если вы делаете это в первый раз, то приложение попросит вас авторизоваться на сайте госуслуг, чтобы подкачать оттуда ваши актуальные данные. И в этом случае мостик между приложением «Сбербанк Онлайн» и госуслугами будет установлен, и приложение уже будет показывать вашу текущую пенсионную ситуацию. Там вы можете отдельно увидеть вашу страховую пенсию и сколько там баллов, а также вы можете посмотреть, какой у вас стаж для назначения страховой пенсии. Также вы можете посмотреть вашу накопительную пенсию, ее размер, с какого года действует договор с фондом, где находятся ваши пенсионные накопления. Если у вас есть индивидуальный пенсионный план или корпоративная пенсионная программа с пенсионным фондом Сбербанка, то она тоже отражается на этой витрине», — добавил Александр Зарецкий.
Таким образом, вы можете видеть всю свою пенсионную картинку. Это очень просто и удобно, подытожил эксперт.