Как освободить свои инвестиции от налогов, и не декларировать их в Великобритании в 2020 году
Туманный Альбион традиционно ассоциируется с высокими налогами. Но если вы всерьез решили копить деньги и делать это эффективно, налоговое законодательство вам поможет.
Оказывается, ежегодно можно инвестировать определенную сумму, и не только не платить налоги на доход с этих инвестиций, но и не включать их в налоговую декларацию.
В 2020/21 налоговом году эта сумма составляет 20,000 фунтов.
Этот волшебный инвестиционный инструмент называется ISA – индивидуальный сберегательный счет.
Сразу оговорюсь, что налоговая магия ISA распространяется только на тех, кто проживает в Великобритании постоянно.
Какую сумму можно инвестировать
Впервые ISA был предложен Гордоном Брауном, тогда еще министром финансов в лейбористском правительстве, в 1999 году. Первоначально, сумма ежегодных инвестиций не должна была превышать 7,000 фунтов.
Начиная с 2009 года, предельная сумма постепенно увеличивалась правительством, и теперь составляет 20,000 фунтов в год.
Виды ISA
Законодательством предусмотрены несколько видов персональных сберегательных счетов. В их числе – Cash ISA, который является разновидностью обычного банковского сберегательного счета, в котором проценты не облагаются подоходным налогом и не декларируются, и Stocks and Shares ISA – безналоговый инвестиционный счет. О нем и пойдет речь в этой статье.
Кому это подходит
Инвестиции не терпят спешки, и могут систематически приносить доходы, превышающие проценты по банковскому вкладу, только при вдумчивом планировании и распределении вложений как по ценным бумагам различных компаний, так и по времени. Если вы настроены на долгосрочные, свыше трех лет, инвестиции, Stocks and Shares ISA могут быть для вас прекрасным инструментом сбережений и налогового планирования.
Освобождение от налогов
В рамках Stocks and Shares ISA вложения освобождаются от налога на прирост капитала. Кроме того, дивиденды по акциям и проценты по облигациям освобождаются от подоходного налога. Свой инвестиционный портфель можно ликвидировать частично или полностью в любой момент, и изъять деньги, если это позволяют условия обслуживания в инвестиционной компании, которую вы выбрали для своего ISA.
В какие инструменты можно инвестировать
Свой инвестиционный портфель по программе Stocks and Shares ISA можно включать паевые фонды, инвестиционные фонды, открытые инвестиционные компании (OEIC), а также государственные и корпоративные облигации, биржевые фонды и отдельные акции, прошедшие листинг на одной из бирж из специального списка налоговых органов Великобритании (HMRC):
Aquis Stock Exchange, Astana International Exchange (AIX), The Athens Stock Exchange, The Australian Stock Exchange and any of its stock exchange subsidiaries, The National Stock, Exchange of Australia, Bahamas International Securities Exchange (also known as BISX), The Barbados Stock Exchange, The Bermuda Stock Exchange, The Botswana Stock Exchange, The Cayman Islands Stock Exchange, The Colombo Stock Exchange, The Copenhagen Stock Exchange, The Cyprus Stock Exchange, The Dutch Caribbean Securities Exchange, Euronext London Ltd, European Wholesale Securities Market, Gibraltar Stock Exchange (GSX Ltd), Global Board of Trade, GXG, The Helsinki Stock Exchange, The Iceland Stock Exchange, IPSX UK Limited, The Johannesburg Stock Exchange, The Korea Exchange (KRX), The Kuala Lumpur Stock Exchange, LIFFE Administration and Management (LIFFE A&M), The London Stock Exchange, The Malta Stock Exchange, The Stock Exchange of Mauritius, The Mexico Stock Exchange, The MICEX Stock Exchange, NASDAQ OMX Tallinn, NASDAQ OMX Vilnius, Nasdaq Riga, The New Zealand Stock Exchange, The Rio De Janeiro Stock Exchange, The Sao Paulo Stock Exchange, Singapore Exchange Limited (SGX), SIX Swiss Exchange, The Bond Exchange of South Africa, The Stockholm Stock Exchange, The Tel-Aviv Stock Exchange (TASE), The Stock Exchange of Thailand, The Warsaw Stock Exchange.
Есть, где разгуляться инвестору, и выбрать ценные бумаги по душе.
Где можно открыть счет ISA
В реестре управляющих ISA HMRC зарегистрировано свыше 560 инвестиционных компаний. Выбор большой – от гигантских международных банковских корпораций, до уютных инвестиционных бутиков.
Например, на сайте сравнения и подбора финансовых услуг money.co.uk представлены такие компании, как
Hargreaves Lansdown https://www.hl.co.uk/investment-services/isa
Scottish Friendly https://www.scottishfriendly.co.uk/isas
Barclays Investment https://www.barclays.co.uk/smart-investor/accounts/investment-isa/
BMO https://www.bmogam.com/gb-en/retail/plans-explained/isa/
Среди модных сейчас финтех компаний в сфере ISA несомненно выделяется Nutmeg с очень удобным мобильным приложением https://www.nutmeg.com/isas
Безопасность
Перед открытием счета ISA обязательно убедитесь, что управляющая компания является участником системы компенсаций в сфере финансовых услуг (FSCS). В этом случае, если управляющая компания окажется несостоятельной, компенсация составит до 85 000 тысяч фунтов.
По данным HMRC, к 2019 году в Великобритании было открыто свыше 10 миллионов счетов ISA, а общая сумма сбережений и инвестиций на этих счетах вплотную подобралась в отметке 70 миллиардов фунтов, из которых почти 29 миллиардов – Stocks and Shares ISA.
По-видимому, жителям Великобритании такая форма накоплений вкупе с налоговым планированием пришлась по душе.
Подходит ли это вам – об этом стоит поговорить со своим финансовым советником.
PS. Хочу отметить, что эта статья не является рекомендацией, советом или инвестиционной консультацией и носит исключительно информационный характер, а инвестиции сопряжены с риском потери части или даже всего инвестированного капитала.
Георгий Писков