80% компаний не смогли выиграть у ФНС в 2024 году
Причин, по которым компании спорят с налоговиками, несколько. Первая – ФНС не понравились контрагенты компании и инспекторы отказали в вычетах НДС и учете расходов. Например, такое может быть, если у вашего контрагента мало персонала. Налоговики могут посчитать, что он не мог оказывать услуги вашей компании и на самом деле операции были только «на бумаге». Вторая причина – ФНС обнаружила у компании признаки дробления. В дроблении могут заподозрить, например, если ваш директор создал 2 фирмы на УСН. Компании пользуются такой схемой, чтобы сэкономить на налогах. Такие подозрения ФНС могут привести к тому, что налоги вашей компании пересчитают и попросят доплатить в бюджет большие суммы.
В Москве налоговики потребовали с компании рекордную сумму - 4,5 млрд
Самые большие суммы проигрывают в Москве и Московской области. Одну компанию из Москвы налоговики обвинили в работе с недобросовестными контрагентами и попросили доплатить 4,5 млрд рублей налогов, штрафов и пеней. Компаниям, которые работают здесь, в среднем по одной проверке получают от налоговиков требование доплатить по 154 млн рублей налогов. В 2024 году суды в этом регионе поддержали 80% требований налоговиков. Только 1 из 5 компаний, которые спорила с ФНС, удалось оспорить выводы налоговиков в суде.
В регионах спорят с налоговиками даже на 50 тыс. рублей
Спорят с налоговиками не только в Москве, но и в регионах. В Северо-Кавказском регионе компании, которые проверяла ФНС, обязывают доплатить в бюджет в среднем по 129 млн рублей. Шанс отбиться от доначислений тут выше, чем в Москве, но выигрывают только 25% компаний.
Много претензий у налоговиков и к компаниям в Поволжском регионе. В среднем ФНС в Поволжье обязывает доплатить по 66 млн рублей. Но бывает и больше. Например, одну компанию из Самары обвинили в незаконной экономии на налогах и попросили доплатить в бюджет почти 4 млрд рублей. Суды в регионе чаще на стороне налоговиков, поэтому оспорить обвинения компании не удалось.
На Дальнем Востоке рекордное количество решений судов в пользу ФНС. Если работаете здесь, то заранее позаботьтесь о проверке компании и контрагентов. Оспорить решения дальневосточных налоговиков практически нереально. ФНС выигрывает 98% дел.
В Северо-Западном регионе можно нарваться на доначисления больших сумм, чем в среднем по стране. Если у местных налоговиков возникают претензии к компаниям, то попросят доплатить в бюджет в среднем 92 млн рублей. Даже если вам насчитают небольшую сумму, выиграть в споре с ФНС будет сложно. Например, одну компанию попросили доплатить всего 63 тыс. рублей. Но отбиться даже от таких небольших сумм компании не удалось -83% решений здесь выносятся в пользу ФНС.
В Сибири и Волго-Вятском регионе налоговики самые лояльные. Требуют доплатить по итогам проверок здесь меньше всего. Но выиграть суд у налоговиков и доказать, что все налоги уплачены верно, тут также сложно. Только 11% компаний из этих регионов выигрывают суды против ФНС.
На Урале спорят даже из-за самых маленьких сумм. Одной компании из Челябинска досчитали всего 48 тыс. рублей. Но налоговики не готовы идти на уступки компаниям и не отказываются даже от таких небольших требований.
Самые большие шансы отбиться от претензий налоговиков в Центральном регионе. Здесь выигрывают споры 41% компаний. Но налоговики придираются ко всему – суммы споров варьируются от нескольких десятков тысяч до полутора миллиардов рублей.
Даже если работаете в регионе, где больше шансов выиграть суд с налоговиками или доначисляют небольшие суммы, не стоит пренебрегать мерами безопасности. Проверяйте партнеров и свою компанию в сервисе «Главбух Контрагенты». Сервис оценит вашего контрагента по методике ФНС и предупредит вас, если работать с ним не безопасно.
Активировать бесплатный доступ
Кроме того, в сервисе сможете взглянуть и на свою компанию глазами налоговиков. «Главбух Контрагенты» поможет советом, если обнаружит у вашей компании признаки, за которые может зацепится ФНС. Например, сервис предупредит, если увидит у вас признаки дробления и подскажет, что делать, чтобы избежать доначислений и споров с налоговиками.
Проверить свою компанию на дробление
Готовьтесь к изменениям заранее
Новые требования к воинскому учету с 1 ноября
Кому и на сколько повысить зарплаты с 1 октября
Какие изменения по налогам приготовили на 2025 год