Как бизнесу проверить контрагента?

– Ответственность за последствия работы с недобросовестным контрагентом лежит на компании, – напомнил эксперт. – Ошибка в выборе бизнес-партнера может привести к проблемам с налоговиками и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды. Кроме того, она часто ведет к убыткам из-за срывов договоренностей или обмана. 

Перед началом сотрудничества Егор Артеменко рекомендует запросить у компании копии устава, свидетельства о госрегистрации, свидетельства о постановке на учет в ФНС, паспорта директора и бухгалтерскую отчетность за прошлый год. Также воспользуйтесь бесплатными сервисами д л я проверки контрагентов. 

Например, сервис ФНС «Прозрачный бизнес», работающий в тестовом режиме. Он предоставляет комплексную информацию о налогоплательщике-юрлице – для получения реквизитов организаций, сведений об их основном виде деятельности, уставном капитале, наличии недостоверных сведений об органах управления компании, включении в Реестр субъектов МСП, сведений из Реестра дисквалифицированных лиц. Здесь же можно найти данные о наличии задолженности по уплате налогов в размере от 1 тыс. рублей, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю, о непредставлении налоговой отчетности более года, о сумме недоимок и задолженности по пеням и штрафам. Кроме этого, о наличии налоговых правонарушений, применяемых спецрежимах, об участии в консолидированной группе налогоплательщиков, о среднесписочной численности работников, уплаченных налогах и сборах, суммах доходов и расходов по данным бухгалтерской отчетности. Там же можно скачать выписку из ЕГРЮЛ. 

Помимо этого, для проверки контрагента можно воспользоваться: 

• банком данных исполнительных производств – для проверки наличия непогашенных задолженностей по исполнительным листам; 

• картотекой арбитражных дел – для проверки наличия судебных споров, в которых участвует контрагент; 

• сайтом Федеральной нотариальной палаты – для проверки актуальности нотариальной доверенности, на основании которой представитель вашего контрагента собирается подписывать договор; 

• реестром лицензий на сайте соответствующего лицензирующего органа (например, Росалкогольрегулирование) – для проверки наличия у контрагента необходимой лицензии; 

• сайтом ГУ по вопросам миграции МВД России – для проверки действительности российского паспорта лица, подписывающего договор. 

Помимо получения сведений из открытых источников, можно запросить необходимые сведения у контрагента, в том числе информацию о финансово-хозяйственной деятельности, размещенную в электронном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика – юридического лица» (далее – сервис) в разделе «Как меня видит налоговая». 

– Кроме того, в сервисе можно попросить партнера (контрагента) предоставить данные о себе, что упростит и ускорит процесс проверки контрагентов. Сервис организован по принципу социальной сети с функцией добавления в «друзья». Для получения сведений о показателях необходимо «постучаться» в личный кабинет партнера. Найти контрагента можно по наименованию компании или ИНН, – добавил эксперт.