Индивидуальный накопительный пенсионный счет – что это и зачем он нужен?

Узбекистан, Ташкент – Podrobno.uz. В конце ноября Минэкономфин, Налоговый комитет и Центральный банк приняли совместное постановление, которое утверждает новое положение о порядке обязательных взносов на индивидуальные накопительные пенсионные счета (ИНПС) граждан. 

Система работает уже почти 20 лет, однако все еще вызывает множество вопросов. Нововведения стали еще одним поводом вспомнить, что же такое ИНПС и зачем он нужен. В вопросе разбирался корреспондент Podrobno.uz.

Дополнение к пенсии

Индивидуальные накопительные пенсионные счета граждан предназначены для зачисления накопительных пенсионных взносов. Они существуют с 2005 года и размещаются в "Народном банке". Целью нововведения было обеспечить граждан дополнительными денежными средствами после выхода на пенсию.

Накопительный пенсионный счет пополняется за счет обязательных и добровольных взносов.

Обязательные взносы перечисляются бухгалтером организации, в которой работает гражданин. В настоящее время его размер составляет 0,1 % от начисленной заработной платы (раньше было 2 %). При этом процент этот вычитается из суммы подоходного налога – то есть размер заработной платы работника не уменьшается.

Также работник может делать добровольные отчисления на свой накопительный счет.

"Это можно сделать самим через приложение "Хазна" или договориться, чтобы это делали при начислении заработной платы. В таком случае можно воспользоваться льготой – направленная на ИНПС сумма не облагается подоходным налогом в 12 %. То есть, если вы перечислите миллион сумов, то сохраните 120 тысяч сумов", – отметила главный специалист департамента по поддержке накопительной пенсионной системы "Народного банка" Зульфия Муминходжаева.

Снять деньги с накопительного счета можно только после выхода на пенсию. При этом законодательством предусмотрены исключительные случаи, когда средства можно получить раньше. Например, их могут выплатить гражданину, который выезжает на ПМЖ за пределы Узбекистана. Такой случай также наступает, если владелец счета умирает: накопленные средства переходят к наследникам.

А как же инфляция?

Один из волнующих многих граждан вопрос – инфляция. Люди отмечают, что до выхода на пенсию на счету вряд ли накопится существенная сумма. Кроме того, инфляция может негативно сказаться на ценности средств, которые хранятся столько времени на накопительном счете.

"Этот вопрос предусмотрен механизмом начисления процентов на пенсионные накопления. "Народный банк" ежегодно устанавливает процентную ставку на средства ИНПС, которая превышает уровень инфляции", – сказала специалист "Народного банка".

Она отметила, что за 2022 год на накопления граждан было начислено 12,5 % при инфляции в 12,3 %, а за 2023 год – 10 % при инфляции в 8,77 %. Таким образом, по ее словам, это позволяет гражданам не только сохранить ценность своих накоплений, но и получить дополнительный доход.

Узнать, сколько накоплено средств на вашем накопительном пенсионном счете, можно в личном кабинете на портале MyGov. Для этого нужно выбрать пункт "Накопительная пенсия и зарплата".

Корреспондент Podrobno.uz обратился за помощью к бухгалтеру, чтобы сделать расчет того, сколько может накопить к пенсии человек со среднемесячным доходом в 5,15 миллиона сумов. При внесении обязательных взносов в размере 0,1 % на протяжении 35 лет работы, учитывая ежегодное повышение зарплат и начисленные проценты на накопления, получается, что в 2059 году работник может получить на руки примерно 16,9 миллиона сумов.

Расчеты показали, что в последние годы работы зарплата этого человека будет составлять свыше 100 миллионов сумов (их повышают в среднем на 10 % каждый год). На этом фоне действительно возникает вопрос: на что хватит этих накоплений в далеком будущем?

При этом, конечно, не стоит забывать, что при отчислении взносов работник ничего не теряет: до 2005 года все платили подоходный налог полностью и никаких накоплений не подразумевалось. Кроме того, никто не мешает работнику делать взносы по своему желанию и пользоваться установленными льготами.

Ничего не изменилось

А что касается принятого в ноябре текущего года совместного постановления, то оно ничего не изменило в самом процессе начисления пенсионных взносов.

"Документ лишь уточняет некоторые термины в соответствии с требованиями времени. Эти изменения касаются, в первую очередь, корректировки старого положения, утвержденного в 2005 году, и не влияют на основные принципы работы накопительной пенсионной системы", – объяснила Зульфия Муминходжаева.

Отметим, что похожая накопительная пенсионная система функционирует во многих странах – Австралии, Дании, Китае, Сингапуре, Швеции и других. Однако там она формирует либо основную пенсию, либо важную ее часть. Система предполагает, что люди сами работают на свое будущее, перечисляя часть от зарплаты в течение своей жизни.