Как блогеру или эксперту платить налоги легально и без риска

Реклама, платные курсы, партнерские программы, донаты — всё это считается доходом и подлежит налогообложению. Больше не получится прикрыться тем, что вы «просто ведёте блог». Налоговая служба активно отслеживает деятельность инфлюенсеров и экспертных аккаунтов.

Какие режимы налогообложения доступны блогерам

1. Физлицо (разовые доходы)

Если вы получили оплату один раз — например, за рекламу — можно задекларировать доход как физлицо и заплатить НДФЛ 13% (или 15% — при доходе выше 5 млн рублей в год).

2. Самозанятый (НПД)

– Доход до 2,4 млн ₽ в год

– Ставка: 4% (если платит физлицо) или 6% (если юрлицо)

– Не нужно сдавать отчёты

– Нельзя нанимать сотрудников

– Подходит, если вы работаете один и не планируете расти

3. ИП

Подходит, если доход превышает 2,4 млн ₽ или есть расходы на рекламу, команду, продакшн.

Выбор режима:

– УСН 6%: если мало расходов

– УСН 15%: если расходы значительные

– ОСНО: нужна крупным проектам, работающим с юрлицами, которые требуют счёт с НДС

– Патент: для отдельных видов деятельности, например, очных мастер-классов. Используется с осторожностью.

4. ООО

Если вы планируете строить масштабный бизнес, работать с командой и инвесторами — лучше сразу открывать ООО. Но это самый сложный формат по отчётности и ответственности.

Как налоговая узнаёт о доходах блогеров

– Мониторинг соцсетей (Instagram*, Telegram, YouTube и др.)

– Анализ банковских транзакций

– Сравнение реального уровня жизни и поданной отчётности

– Использование автоматических систем (АСК НДС-3, АСК-НДФЛ и др.)

Если вы получаете деньги на карту и публикуете фото с курорта, но при этом подаёте «нулевую» декларацию — у налоговой возникнут вопросы.

Что грозит за неуплату налогов

– Штраф от 20 до 40% от суммы долга

– Арест счетов и имущества

– Уголовная ответственность при долге свыше 13,5 млн ₽

– Пример: недоплата 5 млн ₽ → риск потерять квартиру или авто, купленные на эти деньги

Как избежать проблем

1. Легализуйте доходы — зарегистрируйтесь как самозанятый или ИП

2. Подавайте декларации вовремя

3. Не используйте схемы с дроблением бизнеса без обоснования

4. Не скрывайте доходы — современные алгоритмы быстро находят несоответствия

Оптимизация налогов — только легально

Попытки создать несколько ИП с фиктивным разделением работы — это риск уголовной ответственности. Даже при уплате долгов следствие может начать новое дело по статье о легализации доходов.

Что важно помнить блогеру

– Самозанятый режим — отличный старт, если вы работаете один

– УСН 6% выгоден при стабильных доходах без больших затрат

– УСН 15% подходит, если есть продакшн, команда, реклама

– Оформление доходов — это не только обязанность, но и защита вашего бизнеса

Относитесь к налогам как к части стратегии: грамотный учёт и своевременные выплаты помогут вам расти спокойно и законно.